企业所得税申报表怎么填?

1.可以填负数，另外，你的销售收入要和你增值税的应税销售额要相等
2.所得税申报表中第八行有个实际已缴纳增值税，那部分你比第六行的应缴纳增值税除了本季度发生所得税外，加上这2000元就可以了，那样你这个季度应缴纳的所得税就是第四季度产生的所得税+2000元；
所得税是季度申报，所以每月会预提，预提分录：
借：所得税费用
   贷：应交税金-应缴所得税
支付时
借：应交税金-应缴所得税
   贷：货币资金类科目

一般的企业只要填入：
1、营业收入＝你们公司该季度的“主营业务收入”
2、营业成本＝“主营业务成本”
3、利润总额＝企业的利润总额=本年利润该季度贷方累计数7、减免所得税额，按照你们企业的实际情况填就好了。至于累计金额一栏，一般会自动累加的，不用自己填写。该季度应交所得税额＝第9行的“累计金额”数
希望我的回答能够帮到你。

在利润表上，有这一项。
1、营业利润=主营业务收入-主营业务成本-主营业务税金及附加＋其他业务收入-其他业务支出-营业（销售）费用-管理费用-财务费用
2、利润总额=营业利润+补贴收入＋营业外收入-营业外支出
3、净利润=利润总额-所得税
希望我的回答对你有所帮助。